Servizio Antiriciclaggio

L’adeguata verifica della clientela va a rappresentare l’adempimento intorno al quale ruota la disciplina antiriciclaggio.
Come è noto essa è finalizzata a consentire al professionista di verificare le informazioni fornite dal cliente, individuare il livello di rischio associato all’attività dello stesso e in generale di  monitorarlo, mettendo in pratica il concetto di controllo costante per poter tempestivamente individuare casistiche collegate ad operazioni sospette da segnalare all’UIF.

Gli obblighi ordinari non sono altro che una serie di adempimenti che devono essere assolti dal professionista, o in altro modo dai propri dipendenti o collaboratori.
Come è stato detto occorre verificare l’identità del cliente e se occorre, se il cliente è una società, è necessario verificare l’esistenza del potere di rappresentanza e identificare il titolare effettivo.

Nello studio devono essere raccolti tutti i dati e i documenti acquisiti (documenti d’identità, visure camerali, dichiarazioni del cliente, attestazione ai fini privacy, check-list per la valutazione del rischio) nel fascicolo del cliente, e lo stesso deve essere costantemente aggiornato nel corso delle prestazioni professionali. La norma impone un controllo costante che si concretizza nella verifica delle transazioni e delle attività poste in essere dal cliente, volta non solo alla ridefinizione periodica del suo profilo di rischio ma allo scopo ultimo della normativa: la segnalazione di operazione sospetta all’UIF in caso di anomalie riconducibili ad operazioni di riciclaggio.

Gli obblighi di adeguata verifica scattano al compimento di una prestazione rilevante ai fini antiriciclaggio. La data di riferimento per l’avvio dell’adeguata verifica coincide con la data di conferimento dell’incarico. I dati propedeutici all’adeguata verifica nonché tutti i documenti contenuti nel fascicolo della clientela vanno obbligatoriamente conservati, secondo le modalità ammesse dalla legge, a partire dalla data di conferimento dell’incarico e per 10 anni dall’interruzione del rapporto con il cliente.